L-essenza tal-fatturar monetarju, jekk tinżel terminoloġija kumplessa, hija s-sħubija ta 'benefiċċju ta' żewġ partijiet, li waħda minnhom hija bank jew organizzazzjoni kummerċjali. Skema sempliċi taħdem mill-prinċipju: l-imsieħba jikkonkludu kuntratt, u l-bank jiżgura l-influss ta 'flus f'dawk il-każijiet meta l-profitt dirett mit-tranżazzjoni għadu ma wasalx.
X'inhu factoring?
Factoring huwa servizz sempliċi li jippermetti li jeżistu relazzjonijiet ta 'negozju fil-liġi. Għal persuna li ma tifhimx l-intricacies ta 'operazzjonijiet bankarji, dik l-assistenza hija inkomprensibbli. X'inhuma l-iskopijiet tal-fatturar - kuntratt ta ' rkupru ta' debitu sempliċi u profittabbli għal debituri jinkludi:
- self bankarju mingħajr kollaterali;
- valutazzjoni tas-solvenza tal-klijenti;
- assigurazzjoni ta 'riskji assoċjati mar-rifjut tax-xerrej;
- settlement ta 'kontijiet riċevibbli.
Il-kooperazzjoni fuq il-bażi tal-fatturar tippermetti lill-kumpaniji bi ftit dħul mill-flus biex jibqgħu għaddejjin għal żmien twil, li huwa meħtieġ għall-attività korretta tal-impriża sħiħa. Għalhekk, il-kwistjoni li tiġi żgurata l-attività ta 'produzzjoni jew ditta qed tiġi solvuta b'defiċit ta' fondi personali tal-kumpanija nnifisha.
Kif jaħdem il-fatturar?
L-essenza tal-fatturar tinsab fix-xogħol ta 'tliet kuntratturi ta' livell għoli. Is-sekwenza ta 'kull waħda minnhom hija definita b'mod ċar mit-termini tal-kuntratt:
- Il-kumpanija (factoring) tipprovdi servizzi jew tbiegħ oġġetti lill-klijenti.
- Il-kumpanija tipprovdi dokumenti għall-kunsiderazzjoni tal-bank li juri l-eżistenza ta 'dejn lid-debituri.
- Il-bank iħallas ħafna mid-dejn tal-kumpanija.
- Il-bank u l-kumpanija jiffurmaw kuntratt li bih id-debitur jirritorna l-flus direttament lill-bank b'imgħax addizzjonali akkumulat.
Skema sempliċi tiżgura l-produzzjoni jew il-bejgħ mingħajr interruzzjoni tal-prodotti sakemm id-dejn jitħallas kollu. Allura kumpanija b'bilanċ finanzjarju personali limitat, tipprovdi l-proċess ta 'żvilupp tagħha għad-detriment tal-fondi pprovduti lilha għal rimi temporanju mit-tieni parti (il-bank).
Fatturar u telf - differenzi
Il-fatturar u l-iffullar huma ffukati fuq il-ħtiġijiet tax-xerrejja. L-iskema, li tħallik tħallas id-djun tad-debituri, taħdem mingħajr obbligi ta 'rahan. Forfaiting jinvolvi xiri mill-ġdid ta 'dejn minn min isellef u jħallasha. Id-differenza fl-iskemi għall-attrazzjoni ta 'persuna terza hija li l-fatturar iħalli l-kumpanija bid-dritt li jitfu d-dejn b'mod li jkun konvenjenti għalih. Id-differenzi ewlenin bejn il-modi opposti biex jitwettqu l-obbligi tad-dejn:
- il-maturità tad-dejn;
- riskji stmati;
- konċessjonijiet mill-bank;
- il-fatt tat-trasmissjoni.
Il-ħin li l-operazzjoni (fatturar b'lura) tieħu mhux aktar minn 180 jum, iżda t-termini tal-forfaiting huma ddeterminati b'sena. Il-karatteristika ewlenija tal-fatturar hija s-sehem tad-dejn, wara li l-ħlas tiegħu (madwar 60% tal-ammont totali) jiġi ffriżat. Ir-rata ta 'imgħax ma tiżdiedx, iżda l-kapaċità tal-kumpanija li tiżviluppa hija ħafna iktar effettiva u stabbli.
Kif il-fatturar ivarja minn self?
Ħafna drabi nies li ma jiffaċċjawx il-fatturar qabel ma jħawdu dan it-tip ta 'finanzjament b'self. Kompletament differenti fl-istruttura ta 'operazzjonijiet monetarji verament tgħin lill-intrapriża bi djun, iżda jagħmluh b'modi kompletament opposti. Id-differenza bejn factoring u kreditu:
- Modi ta 'ħlas lura tad-dejn . Is-self meħud taħt ir-responsabbiltà ta 'l-intrapriża fil-bank jitfi direttament minn min jissellef, iżda l-iffinanzjar tal-fattur huwa ffurmat mir-riċevibbli.
- Termini ta 'ħlas lura ta' dejn . Ir-relazzjonijiet ta 'kreditu għandhom terminu definit b'mod ċar u ma jiddependux fuq it-tkabbir tad-dħul tal-kumpanija. Il-fatturar f'sitwazzjonijiet differenti jiddependi fuq ħlas differit f'ħin reali.
- Data tal-ħlas tal-imgħax . Taħt il-ftehim tas-self, id-debitur jagħmel is-somma meħtieġa mhux aktar tard minn ċertu numru ta 'kull xahar, iżda l-flus għall-fatturar jiġu kkreditati fid-data tal-ħlas tad-debitur.
- Eżekuzzjoni tal-kuntratt . Biex tikseb self, privata jew individwali teħtieġ dokumentazzjoni, li tista 'tkun diffiċli ħafna biex tinġabar. Factoring juża dokumenti aktar sempliċi - fatturi jew verifiki.
- Interess . Il-kummissjoni għall-fatturar hija kompletament inkluża fil-prezz tal-kost, iżda m'hemm l-ebda interess ta 'kreditu.
- Servizzi addizzjonali . Bank li fassal ftehim ta 'self għal intrapriża ma jipprovdix servizzi li mhumiex inklużi fil-pakkett ġenerali. L-iskemi ta 'fatturar miftuħ u magħluq jespandu kif meħtieġ.
Kull tip separat ta 'self bankarju għandu l-partikolaritajiet, il-vantaġġi u l-iżvantaġġi tiegħu stess, iżda għal kundizzjonijiet li nħolqu b'dejn kbir ta' l-intrapriża, fatturar huwa l-alternattiva prinċipali għal self mhux profittabbli. L-għanijiet tal-fatturar huma ovvji - biex jissimplifikaw il-problemi monetarji tad-debitur, iżda mingħajr telf għal min isellef (intrapriża finanzjarja).
Factoring - il-vantaġġi u l-iżvantaġġi
Il-fatturar modern huwa mod universali biex jittratta d-djun mingħajr ħsara għall-produzzjoni attwali. It-termini tal-ħlas lura tad-dejn mill-bank jistgħu jvarjaw, u l-benefiċċji minn dawn it-tranżazzjonijiet ta 'flus kontanti mhumiex dejjem ovvji. Kull kuntratt konkluż ma 'organizzazzjoni bankarja għandu l-vantaġġi u n-nuqqasijiet sinifikanti tiegħu, li għandhom ikunu magħrufa minn qabel.
Benefiċċji ta 'Fatturar
Il-vantaġġi tal-fatturar, disponibbli għal kull kumpanija jew individwu għonja, għandhom joħolqu kundizzjonijiet favorevoli għall-ħlas ta 'arretrati. Barra minn hekk, l-intrapriża li rrikorriet għall-fatturar tista 'toħroġ mill-kriżi jew problemi ta' flus. Is-simplifikazzjoni tal-ħidma mad-debituri hija żieda oħra bla dubju ta 'operazzjonijiet simili.
Factoring - kons
L-iżvantaġġi ta 'servizz żgħir, iżda effettiv tal-bank, jinkludu termini kumplessi tal-kuntratt. Tariffi mhux ta 'profitt, u rata ta' interess għolja litteralment "tiekol" id-dħul ta 'l-intrapriża mill-provvista ta' prodotti. L-iżvantaġġi tal-fatturar huma fid-dokumentazzjoni kumplessa u r-rappurtar lill-bank. L-operazzjoni tal- ħlas lura ta 'self lil debitur ma tinvolvix tranżazzjonijiet ta' darba, u n-numru minimu ta 'ħlasijiet jilħaq 10.
Tipi ta 'factoring u l-karatteristiċi tagħhom
Tipi ta 'factoring, li wrew lilhom infushom bħala modi effettivi biex iħallsu d-djun fissi tal-kumpanija:
- operazzjonijiet iffinanzjati;
- fatturar miftuħ u magħluq mingħajr finanzjament;
- operazzjonijiet ta 'flus kontanti għal ħlas lura ta' dejn miftuħ u magħluq (fatturar rigressiv);
- fatturar b'lura mad-dritt ta 'rikors u mingħajrha;
- operazzjonijiet domestiċi u internazzjonali.
Meta tikkonkludi kuntratt ta 'fatturar (fatturar miftuħ u magħluq), il-fornitur tal-oġġetti inferjuri għall-bank (istituzzjoni finanzjarja) id-dritt li jirċievi kontijiet kurrenti u jħallashom. Allura l-bank jieħu obbligi temporanji biex jiffinanzja l-iżvilupp tal-kumpanija, billi jimponi ċertu perċentwal tal-ammont tad-dejn fil-futur favur tiegħu.